UBCK đang lấy ý kiến thành
viên thị trường. Dự kiến trước mắt sẽ thực hiện kiểm toán báo cáo chỉ tiêu an
toàn tài chính hàng quý, bắt đầu từ quý I/2012.
Ủy ban chứng khoán đang lấy ý kiến các thành viên thị trường về Đề án
tái cấu trúc các CTCK giai đoạn 2011-2015.
Theo đề án này, số lượng các CTCK sẽ cơ cấu theo hướng thu hẹp (không
phân biệt công ty lớn hay bé), cơ cấu lại thành phần tham gia góp vốn trong
CTCK theo hướng hiệu quả và phù hợp thông lệ quốc tế; nâng cao chất lượng hoạt
động, năng lực tài chính, khả năng kiểm soát rủi ro của các CTCK. Và quan trọng
nhất, mục đích cấu trúc lại CTCK để mở cửa thị trường dịch vụ tài chính theo lộ
trình hội nhập đã cam kết.
Thông tư 226 sẽ là cơ sở để phân loại các CTCK, đánh giá các CTCK dựa
trên 2 chỉ tiêu: vốn khả dụng/tổng rủi ro và tỷ lệ lỗ lũy kế/vốn điều lệ. Các
CTCK sẽ được phân thành 3 loạt: nhóm bình thường, nhóm kiểm soát và nhóm kiểm
soát đặc biệt.
Các biện pháp tái cấu trúc
Bộ Tài chính sẽ ban thành Thông tư hướng dẫn về quản lý tài chính đối
với CTCK trong đó có quy định việc trích lập dự phòng rủi ro trên cơ sở giá trị
thị trường và giá trị hợp lý để phản ánh chính xác hơn tài sản của các CTCK,
xác định các khoản mục ghi nhận doanh thu, chi phí để làm cơ sở quản lý và làm
nghĩa vụ thuế với Nhà nước.
Bộ Tài Chính cũng sẽ ban hành thông tư hướng dẫn về tổ chức và hoạt động
của CTCK trong đó bổ sung một số nội dung mới về công tác quản trị, tái cơ cấu
và quản lý an toàn tài sản.
Bộ Tài chính trình Chính phủ xem xét ban hành trong tháng 12/2011 Nghị
định quy định thi hành một số điều của luật Chứng khoán và Luật sửa đổi một số
điều của Luật Chứng khoán trong đó quy định về việc thành lập và hoạt động của
CTCK.
Các biện pháp xử lý trước
mắt (từ nay đến 1/4/2012)
Thực hiện kiểm toán báo cáo chỉ tiêu an toàn tài chính hàng quý, bắt đầu
từ quý I/2012.
Kiểm tra các CTCK có tỷ lệ vốn khả dụng dưới 150%, nếu phát hiện công ty
chưa thực hiện tách bạch tài sản của NĐT thì yêu cầu CTCK thực hiện trong thời
gian tối đa 2 tháng; đề nghị HĐQT tăng vốn điều lệ.
Nếu liên tục vi phạm thiếu tiền thanh toán, lạm dụng tiền gửi của khách
hàng sẽ bị rút nghiệp vụ môi giới.
Các biện pháp áp dụng sau
ngày 1/4/2012
Đối với nhóm 1 - nhóm bình thường: Đề án dự định hoàn thiện mô hình hoạt
động của các CTCK theo hướng: mô hình ngân hàng đầu tư được thực hiện đầy đủ
các chức năng và mô hình công ty môi giới chỉ thực hiện môi giới và tư vấn đầu
tư chứng khoán.
Đối với nhóm 2 - nhóm kiểm soát
Nhóm này sẽ bị giám sát theo tuần, thời gian kiểm soát không quá 12
tháng. Trong thời hạn 15 ngày HĐQT phải báo cáo về thực trạng công ty và phương
án khắc phục, trong đó có các biện pháp như tăng tiền mặt, giảm tài sản có độ
rủi ro cao, hợp nhất, sáp nhập với các CTCK khác.
CTCK được UBCK đưa ra khỏi tình trạng kiểm soát khi tỷ lệ vốn khả
dụng/tổng rủi ro đạt và vượt 180% trong 3 tháng liên tiếp. Trường hợp không
khắc phục được trong thời hạn nói trên, CTCK bị UBCK đặt vào tình trạng kiểm
soát đặc biệt.
Đối với nhóm 3 - nhóm kiểm soát đặc biệt: Đình chỉ hoạt động nếu không
khắc phục tình trạng và có lỗ lũy kế trên 50% vốn điều lệ.
Nhóm này bị kiểm soát theo ngày, Thời gian kiểm soát đặc biệt không quá
6 tháng, kể từ ngày bị đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt, tối đa 7 ngày sau
HĐQT phải giải trình và lên phương án khắc phục; yêu cầu công ty kiểm toán giải
trình, soát xét tình hình tài chính, công nợ của công ty; yêu cầu Trung tâm Lưu
ký Chứng khoán ngừng hỗ trợ thanh toán, tạm đình chỉ lưu ký chứng khoán mới;
yêu cầu Sở GDCK đưa vào diện cảnh báo, kiểm soát, đình chỉ tư cách thành viên;
yêu cầu CTCK công bố thông tin về việc tổn thất lớn về tài sản; yêu cầu CTCK
họp đại hội đồng cổ đông hoặc hội đồng thành viên bất thường về việc rút nghiệp
vụ môi giới; giải thể, phá sản khi các giải pháp trên không thể khắc phục.
CTCK được đưa ra khỏi tình trạng kiểm soát đặc biệt nếu tỷ lệ vốn khả
dụng lớn hơn 150% trong 03 tháng liên tiếp. Sau khi hết thời hạn kiểm soát đặc
biệt nếu CTCK không khắc phục được tình trạng này và có lỗ gộp (luỹ kế) đạt
trên mức 50% vốn điều lệ, UBCK ra quyết định đình chỉ hoạt động CTCK.
Các biện pháp tái cấu trúc
khác
Chủ nợ, chủ sở hữu thực hiện khoan nợ, giãn nợ, mua trái phiếu từ các
CTCK.
NHTM cho giải thể các CTCK trực thuộc yếu kém và không hiệu quả.
Các tập đoàn, Tổng công ty nhà nước rà soát lại các CTCK trực thuộc,
đánh giá và giải thể, thoái vốn tại các công ty này để tập trung vào hoạt động
kinh doanh chính.
Sau năm 2012, UCBK sẽ quy định về mực độ đủ vốn, quy định hướng dẫn về
thông lệ quản lý rủi ro và xây dựng bộ chỉ tiêu CAMELS để đánh giá phân loại
các CTCK.
Theo INFOTV
Đăng nhập
